В апреле 2018 года уголовное дело в отношении руководителя предприятия, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ, следственным органом прекращено в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.
Прекращение уголовного дела по данному основанию не освобождает от гражданско-правовой ответственности по возмещению вреда, причиненного преступлением.
Прокурор предъявил в Ангарский городской суд иск о взыскании материального ущерба, причиненного бюджетной системе, в размере более 10 млн. рублей. Судом иск был рассмотрен и удовлетворен.
Взыскиваемая недоимка по налогам образовалась в результате проведенной налоговыми органами выездной проверки, которой установлены хозяйственные связи с двумя подрядчиками, имеющими все признаки фирм-«однодневок» (ООО «СМУ 38» и ООО «Стройподрядчик»).
ООО «ТеплоЭнергоСервис» занималось производством строительно-монтажных работ на объектах ОАО «Иркутск-Энерго». Схема ухода налогообложения в первую очередь была вскрыта после анализа данных по пропускному и внутриобъектовому режимов, в которых отсутствовали сведения о выдаче пропусков работниках спорных субподрядчиков и проведения инструктажа по технике безопасности среди сотрудников.
Кроме того, большая работа налоговым органом была проведена по установлению фактов предоставления ООО «СМУ 38» и ООО «Стройподрядчик» фиктивных сведений для получения свидетельств региональных СРО (данные о несуществующих единицах техники, фиктивный штат работников и прочее).
Традиционно, оба субподрядчика никогда не находились по юридическим адресам, денежные средства отправлялись транзитом на ряд компаний, так же являвшихся номинальными, а ответственные работники заказчика ОАО «Иркутск-Энерго» отрицали факты привлечения третьих лиц к выполнению объема работ ООО «ТеплоЭнергоСервис».